Egzamin MPW - 26.10.2014

Wydaje mi się że szczególnie istotne są strony z drugiego tomu: 451 - 453 i rozdział 27.

Szablewski Tuzimek rozdziały 5 i 6

Oczywiście jeżeli masz ochotę to najlepiej nauczyć się wszystkiego

kwiecień 2013

18. Jeżeli w funduszu inwestycyjnym zrealizowany zysk ze zbycia lokat wynosi 5mln zł, wynik z operacji wynosi 18mln zł, przychody z lokat wynoszą 14 mln zł, a koszty funduszu netto wynoszą 7 mln zł, to zgodnie z rozporządzeniem w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych, wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat wynosi:

A. 6 mln zł;
B. -6 mln zł;
C. 5 mln zł;
D. -5 mln zł.

Mógłby ktoś pomóc z tym zadaniem?

(18+7) - (14+5) = 6

dla wyjaśnienia to wynik z operacji jest sumą składników.

18mln = PzL (14 mln) - KzL (7mln) + ZzL (5 mln) +/- niezrealizowany zysk/strata.

Tutaj masz rozpisany wycinek z bilansu na podstawie którego należy rozwiązać to zadanie

I Przychody z lokat
II Koszty funduszu
III Koszty pokrywane przez towarzystwo
IV Koszty funduszu netto (II-III)
V Przychody z lokat netto (I-IV)
VI Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata)
1) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat
2) Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat
VII Wynik z operacji (V+-VI)

Witam, przygotowuje się do egzaminu pewnie będzie to wiosna. W jakiej książce mogę odszukać w jaki sposób określa się kursy otwarcia, zamknięcia itd.

Tego nie znajdziesz w żadnej książce Wszystko jest w Regulaminie Giełdy i Szczegółowych Zasadach Obrotu Giełdowego. Niezbyt przyjemna lektura, ale jej dobra znajomość jest niestety konieczna.

otóż to dzięki za odp. Podejmę temat

Ok to jeszcze jedno pytanie:) W zagadnieniach KNF w regulaminie obrotu pozagiełdowego jest podane rynek akcji, rynek certyfikatów, natomiast już w samym regulaminie mowa jest że na BondSpot przedmiotem obrotu są wyłącznie instrumenty dłużne?